Po wysyłce towarów w ruchu dokumentu zgodnie z rejestrami „Koszt towarów” i „Przychody i koszty sprzedaży” zasoby według kosztu towarów nie są wypełniane. I oczywiście raporty analizy kosztów również nie wyświetlają danych. Wszystko to tłumaczy się tym, że w UT 11 kalkulacja kosztów odbywa się w osobnym dokumencie, który nazywa się „Obliczanie kosztu towarów”. Znajdziesz go w dziale Finanse - Regulamin. W niniejszym dokumencie istnieją 2 opcje kalkulacji kosztu – WSTĘPNE (mające na celu uzyskanie planowanego kosztu. Kalkulacja zawsze odbywa się przeciętnie bez uwzględnienia kosztów dodatkowych) oraz AKTUALNE (w tym przypadku sposób szacowania kosztu towary można określić jako średnią za miesiąc lub FIFO.
Jeśli wybrana metoda różni się od określonej dla organizacji, program ostrzeże i wykona obliczenia zgodnie z metodą określoną w tym dokumencie). Zaleca się utworzenie jednego dokumentu w okresie rozliczeniowym (miesiąc) oraz, jeśli jest to konieczne do uzyskania planowanego kosztu, stworzenie dokumentu „Rozliczenie kosztu towaru” z opcją „Wstępne” i ponowne przesłanie go w razie potrzeby (to lepiej oczywiście ustawić zaplanowane zadania). Pod koniec miesiąca w tym dokumencie zmień opcję na „Rzeczywiste” i zaksięguj dokument. Ważną rolę odgrywa data dokumentu, ponieważ. kalkulacja kosztów zostanie przeprowadzona we wskazanym terminie. Dlatego konieczne jest wskazanie końca okresu rozliczeniowego, a czas nie ma znaczenia. Chcę również zauważyć, że podczas prowadzenia ręcznego lepiej jest nacisnąć przycisk „Opublikuj”, a nie „Opublikuj i zamknij”, ponieważ. mogą pojawić się komunikaty o błędach, które zamykają się w oknie dokumentu, a użytkownik po prostu ich nie zauważa.
No to teraz bezpośrednio do schematu kalkulacji kosztów w UT 11. Jak już zauważyłem, w UT 11 stosowane są 2 metody kalkulacji kosztów - średnia ważona i FIFO.
Kalkulacja średniego kosztu odbywa się na podstawie wyników miesiąca. Formuła kalkulacji jest dość prosta - potrzebujesz salda towaru w oszacowaniu wartości na początek miesiąca + koszt zakupu towaru i podziel go przez kwotę salda początkowego + kwotę paragonu.
Kalkulacja FIFO jest nieco bardziej skomplikowana. W UT 11 nie ma klasycznego pojęcia „partii”, dlatego najpierw obliczany jest ilościowy bilans towarów na koniec miesiąca. Aby obliczyć wycenę tego salda, ilość i wartość są sekwencyjnie zbierane z ostatnich wpływów, ponieważ uważa się, że pierwsze partie zostały już spisane. W takim przypadku brane są tylko paragony o znanej wartości, tj. ruch towarów nie jest brany pod uwagę. Kwota ta jest odejmowana od wartości wszystkich wpływów za dany miesiąc oraz kwoty salda początkowego. W ten sposób uzyskuje się sumę wszystkich wydatków, która jest rozdzielana proporcjonalnie do liczby towarów na emeryturze.
Kalkulacja kosztu w UT 11 odbywa się w kontekście analityka księgowego: Organizacja, Magazyn, Nazewnictwo, Charakterystyka Towaru, Dostawca, Transakcja, Podział itp. Wynika z tego, że koszt jednej pozycji w różnych magazynach może się różnić lub przedmiot, który ma różne cechy(nawet kolor, zwłaszcza jeśli towary o różnych kolorach były kupowane od różnych dostawców). Nawiasem mówiąc, nie można prowadzić ewidencji kosztów w kontekście rodzajów zapasów. W tym celu odznacz pole „Oddzielna księgowość” w sekcji Administracja - Finanse. Aby obliczyć koszt dla każdej analizy, zestawiane jest równanie liniowe, w ten sposób uzyskuje się układ równań liniowych (SLE).
Spójrzmy na kilka przykładów:
Przykład 1
W ciągu miesiąca do magazynu trafił towar w ilości 50 sztuk. w wysokości 20 000 rubli. i ilość 30 szt. w wysokości 18 000 rubli. od jednego dostawcy. Wykonano 2 realizacje w ilości 18 i 14 szt. tego produktu. Na początku miesiąca saldo towarów wynosiło 2 szt. w wysokości 1000 rubli. Przed kompilacją SLE system najpierw oblicza salda końcowe. W naszym przypadku okazuje się, że 50 sztuk. (2 + 50 + 30 - 18 - 14).
26 000 \u003d 1000 + 20 000 + 18 000 - 18x - 14x, gdzie x to średni koszt jednej jednostki towaru
Rozwiązanie równania:
Tak więc koszt pierwszej przesyłki to 406,25 * 18 = 7312,50, a drugiej 5687,50. Teraz bardziej złożony przykład.
Przykład 2
Ale chcę zauważyć, że taki rozkład rodzajów rezerw nie zawsze się sprawdza w praktyce. Faktem jest, że podczas realizacji wysyłki system pobiera dane dotyczące analityki zużycia z rejestru informacyjnego „Data odbioru towarów przez organizację”, w którym odbywa się grupowanie według dostawcy i wybierana jest data maksymalna. Również podczas wstępnego księgowania dokumentu przyjęcia towaru do rejestru informacyjnego dodawany jest wpis, natomiast w przypadku zmiany daty dokumentu i ponownego zaksięgowania dokumentu wpis w tym rejestrze nie jest aktualizowany. Dlatego wygodnie jest skorzystać z raportu „Analiza kosztu towarów” (znajduje się w sekcji Finanse - Raporty finansowe) i albo rozszyfrować, albo zmienić wersję raportu, dodając grupowania według dostawcy (w zależności od tego, co jest wygodniejsze) do przeglądać analitykę faktur. Istnieje również możliwość podglądu danych o rodzajach magazynowych bezpośrednio w dokumencie wysyłkowym, klikając przycisk „Otwórz stany magazynowe”.
0 \u003d 15 000 - 9XCaPp - 5XCaPp - 1XCaPp, gdzie XCaPp to średni koszt jednej jednostki towaru w magazynie A dostawcy Politext LLC
1XSbPp = 1XSaPp, gdzie XSbPp to średni koszt jednej jednostki towaru w magazynie B dostawcy „Polytext LLC”
W Administracji Handlu (konfiguracja 11.0) istnieją dwa sposoby obliczania kosztu: średni miesięczny oraz odpis z magazynu. Kalkulacja odpisu (wykorzystanie w produkcji, sprzedaży itp.) dokonywana jest za bieżący miesiąc lub w terminie wskazanym w „Rozliczeniu kosztu towaru” (wykonywanym od początku miesiąca do dnia określonego w dokumencie ). Koszt własny wyliczany jest indywidualnie dla każdego magazynu.
Na jego koniec dokonuje się obliczenia średniego kosztu miesięcznego, za cały bieżący okres wszystkie towary odpisane w tym czasie będą miały ten sam koszt, który oblicza się według wzoru:
Koszt własny = (koszt na początku miesiąca + za bieżący miesiąc) / (ilość na początku miesiąca + ilość za miesiąc).
Przy obliczaniu kosztu odpisu w konfiguracji UT 11.0 można wyróżnić szereg cech:
- Koszt towaru pozostałego na początku miesiąca zostaje zredukowany do jednej partii.
- Przyjęcie towaru w ciągu dnia (nawet od różnych dostawców) przy kalkulacji sprowadza się do jednej partii.
Z wynikiem kalkulacji kosztów należy zapoznać się w „Analizie kosztów towarów”, a także w zapisach tego raportu.
Przykład nr 1: Magazyn nr 39, Produkt C, jeden dostawca (na przykład Intek LLC).
09.10.2013 - paragon A - 10 sztuk za 100 rubli
15.09.2013 - odbiór B - 10 sztuk za 120 rubli
10.10.2013 - przyjazd C - 10 sztuk za 150 rubli
10.10.2013 - przyjazd D - 10 sztuk za 200 rubli
15.10.2013 - wyprzedaż nr 1 - 35 sztuk
Przy obliczaniu średniego kosztu miesięcznie okazuje się: (2200 + 3500) / 40 \u003d 142,5 rubli (lub 712,5 rubli za 5 sztuk).
Metodą rozliczenia odpisu wszystkie wpływy są redukowane do dwóch paczek (na początku miesiąca i od 10.10.13). Okazuje się, że z drugiej partii pozostała jedna czwarta, więc koszt reszty jest równy kosztowi drugiej partii. Teraz obliczmy: 3500/20 \u003d 175 rubli za sztukę (lub 875 rubli za 5 sztuk salda).
Przykład nr 2: warunki początkowe pozostają takie same, tylko odbiór nr 5 od innego dostawcy to SarMyas CJSC, data odbioru = 06.12.2012.
Należy wziąć pod uwagę inne ustawienia, takie jak włączenie rozliczania dostawców. Jeśli oddzielne rozliczanie nie jest włączone, wynik będzie podobny do poprzedniego przykładu. Jeśli ta opcja jest włączona, wynikiem będzie oddzielne rozliczanie tego samego produktu (tylko dla celów kosztowych, nie sprzedaży) przez dostawców.
Gdy w UT 11.0 włączone jest oddzielne rozliczanie, ustalana jest kolejność odpisów w następujący sposób: przede wszystkim towary dostawcy, które przybyły wcześniej, są odpisywane. Pozostanie więc połowa paragonu nr 5, choć paragon nr 4 był później, ale jego odpisanie nastąpi wcześniej. Koszt salda towarów odpowiada kosztowi odbioru nr 5 - 200 rubli za sztukę (1000 rubli za 5 sztuk).
Przy kalkulacji kosztu metodą „Odpis towaru z magazynu” uzyskuje się podobny wynik.
Wszystkie działania są elementarne, ale jest jeden punkt, który wymaga szczególnej uwagi.
Na przykład: produkt - zapalniczka R ippo, jeden dostawca i 2 magazyny.
03.01.2013 - przybycie do magazynu nr 1: 10 sztuk za 100 rubli
03.02.2013 - przyjazd do magazynu nr 2: 10 sztuk za 200 rubli
03.03.2013 - transfer z Magazynu nr 2 do Magazynu nr 1: 5 sztuk
Po obliczeniu kosztu wynik można zobaczyć w "Analizie kosztów towarów": cena towaru w magazynie nr 1 wynosi 500 rubli (za 5 sztuk), w magazynie nr 2 - 2500 rubli (za 15 sztuki). Dane te uzyskano po obliczeniach. Dokument „Przemieszczanie towarów” funkcjonował tylko ilościowo, koszt przemieszczanego towaru został obliczony tylko przy użyciu dokumentu „Obliczanie kosztu towaru”. Przed obliczeniem kosztu własnego dane zostały odzwierciedlone w sposób nierzetelny.
W przypadku złożenia towaru (w komplet lub inny towar) koszt odpisuje się w taki sam sposób jak w przypadku sprzedaży. W przypadku demontażu cena zestawu dzielona jest na poszczególne elementy z uwzględnieniem udziałów elementów.
Na przykład:
14.02.2013 przyjazd: Produkt "Spodek" - 10 sztuk za 100 rubli, produkt "Kubek" - 10 sztuk za 300 rubli.
Nie ma sald towarów (aby uprościć obliczenia).
Produkt "Para herbaty" - od jednego spodka i jednej filiżanki. Podczas kompletacji (dla jasności) każdemu produktowi przypisuje się udział równy jeden.
15.02.2013 Zebrano 5 kompletów „Pary herbaty”.
25.02.2013 5 kompletów „Para herbaty” zostało zdemontowanych.
Po obliczeniu kosztu własnego, dla produktu „Spodek” uzyskuje się następujący wynik:
14.02.2013 - odbiór 10 sztuk kwota -1000 rubli
15.02.2013 - odpis 5 sztuk, kwota - 500 rubli
25.02.2013 - paragon (demontaż) 5 sztuk, 1000 rubli
Pod koniec okresu pozostało: 10 sztuk w cenie 1500 rubli.
W przypadku produktu „Puchar” koszt własny oblicza się w ten sam sposób, ale koszt w porównaniu z pierwszym paragonem zmniejszy się o 500 rubli.
Na przykład: jeden magazyn, jeden produkt - "Krzesło robocze", jeden dostawca, jeden nabywca.
05.01.2013 - paragon: 10 sztuk za 2000 rubli
05.09.2013 - wyprzedaż: 10 sztuk za 9000 rubli
20.05.2013 - paragon: 10 sztuk za 10 000 rubli
22.05.2013 - wyprzedaż: 10 sztuk za 11 000 rubli
25.05.2013 - zwrot: 10 sztuk od kupującego
Jaki będzie koszt zwracanego towaru? Nie da się jednoznacznie odpowiedzieć, istnieje kilka opcji działań, które prowadzą do różnych wyników:
1) Jeżeli wprowadzisz dokument zwrotu na podstawie dokumentu dostawy, wówczas koszt zwracanego towaru zostanie przeniesiony z dokumentu sprzedaży, na podstawie danych, z których został utworzony inny dokument – „Zwrot towaru”.
2) Przy wprowadzaniu samodzielnego dokumentu - „Zwrot produktów”, koszt własny należy pobrać z dokumentu sprzedaży.
07.09.2018 1668
W tej lekcji rozważymy następującą opcję użycia serii - uwzględnienie kosztu w kontekście serii w UT 11. Ta opcja oczywiście implikuje również kontrolę sald według serii (tylko w przeciwieństwie do opcji serii z poprzedniej lekcji, ta kontrola jest ścisła, tzn. zawsze działa, niezależnie od ustawień magazynu).
Zasady rachunkowości serii, rodzaj pozycji
Najpierw musisz stworzyć nową politykę rachunkowości serii, uzupełnij typ Rachunek kosztów według serii:
Jak widać, przy tego typu polisie ustawienia wyboru transakcji biznesowych oraz moment określenia serii stają się całkowicie niedostępne.
Stwórzmy nowy typ towaru, włączmy księgowanie seryjne:
Wskazujemy, że seria identyfikuje partie towaru:
Ustawmy teraz zasady rozliczania serii dla tego typu towaru (wspólne dla wszystkich magazynów):
Na liście, która się otworzy, nie widzimy naszej serii - wyjaśnienie w nagłówku formularza:
Istnieją dwa sposoby:
- dla wszystkich magazynów wskazać zastosowanie schematu zamówień przy odzwierciedleniu nadwyżek magazynowych, braków i uszkodzeń,
- użyj zasad tylko dla głównego magazynu.
Wybiorę drugą opcję:
Rachunek kosztów według serii
Utwórz kartę nomenklatury:
Teraz sporządźmy dokumenty przemieszczania towarów i zobaczmy, jak ta nomenklatura znajduje odzwierciedlenie w raportach.
Zacznijmy od dokumentu zakupu towarów i usług:
Podczas określania serii możesz wprowadzić numer ręcznie, wygenerować go automatycznie lub skorzystać z numeru wprowadzonego wcześniej:
Na przykład wpiszmy 3 wiersze z różnymi cenami zakupu, dla każdego wiersza wskazujemy serię:
Otwórzmy Lista serii nomenklatury widzimy, że salda są wyświetlane poprawnie w kontekście każdej serii:
Spójrzmy teraz na dane o kosztach:
W sprawozdaniach finansowych Interesują nas dwa wyniki:
W zestawieniu partii towaru widzimy uszczegółowienie kosztu własnego nie tylko w kontekście nazewnictwa i cech, ale także w serii towarów:
Koszt towarów organizacji- obraz jest podobny:
Zorganizujemy sprzedaż tapet, w tym celu najpierw złożymy zamówienie dla klienta. Dlatego w ustawieniach polityki rachunkowości serii zaznaczono, że seria jest wpisywana podczas planowania wysyłki, wtedy trzeba ją wypełnić w zamówieniu (ale wymaga to opcji dostawy Statek):
Otwórz formularz, aby wybrać serię. Na nim możemy ręcznie wybrać potrzebną serię lub skorzystać z rozkładu (po zaznaczeniu wszystkich linii przez wciśnięcie kombinacji Ctrl+A), wówczas program sam wybierze serię:
Po wyborze serii realizujemy zamówienie:
Na podstawie zamówienia rejestrujemy realizację - serie są wypełniane według danych zamówienia:
Teraz wykonajmy operacje zamknięcia miesiąca i spójrzmy na zysk brutto przedsiębiorstwa:
Widzimy, że zysk brutto (podobnie jak w przypadku raportów partii i kosztów) jest również wyszczególniony w seriach. Dodatkowo zysk brutto i rentowność sprzedaży w UT 11 w kontekście różnych serii jest różna (ponieważ przy zakupie wskazaliśmy różne ceny).
Szczegóły płatności Koszt, licencjonowanie, użycie przez wielu użytkowników Koszt produktu - 0 rubli. Liczba miejsc pracy jest nieograniczona. Dodatkowe licencje nie są wymagane. Jakie są opcje płatności? Możesz zapłacić kartą bankową (Visa, Mastercard lub Mir), portfelem Yandex lub wysłać numer NIP swojej organizacji do wystawienia faktury (od indywidualnego przedsiębiorcy). W przypadku płatności od osoby prawnej w razie potrzeby dostarczane są dokumenty zamknięcia. Czy płacenie na stronie jest bezpieczne? Płatność kartą kredytową lub za pośrednictwem portfela Yandex na tej stronie jest całkowicie bezpieczna. Witryna posiada certyfikat SSL - unikalny podpis cyfrowy zapewniający niezawodną ochronę podczas przesyłania danych. Jak otrzymać plik po dokonaniu płatności? Po dokonaniu płatności w ciągu jednej minuty automatycznie otrzymasz wiadomość e-mail z linkiem do pobrania produktu (podajesz swój adres podczas płatności).
Pytania techniczne Jak dodać produkt do bazy danych? Możesz samodzielnie wdrożyć produkt, patrząc na instrukcje. Jeśli masz z tym problem, pomogę. Skontaktuj się ze mną, a ustalimy konkretną godzinę kontaktu. Jeśli rozwój nie uruchamia się (lub nie będzie działał poprawnie) W takim przypadku w pierwszej kolejności sprawdź zgodnie z instrukcją, czy poprawnie podłączyłeś rozwój. Jeśli czek nic nie dał, zrób zrzut ekranu błędu i wyślij go do mnie pocztą z nazwą rozwoju. Do wyboru mogę albo poprawić błąd i wysłać Nowa wersja złożyć lub zwrócić pieniądze. Jeśli rozwój zepsuje się po aktualizacji, będziesz musiał skontaktować się ze mną, podając numer nowej wersji Twojej konfiguracji i nazwę zakupionego rozwoju. Następnie wyślę pocztą dostosowaną wersję pliku. Czy możliwe jest samodzielne sfinalizowanie rozwoju? Tak, możesz. Kod źródłowy jest otwarty i dostępny dla każdej wersji, nie ma żadnych ograniczeń. Czy są zmiany w konfiguracji? Nie, wstrzyknięcie deweloperskie w żaden sposób nie zmienia konfiguracji bazy danych i nie wpłynie na kolejne aktualizacje. Czy jest demo? Nie, nie mogę zapewnić dostępu demo do programowania.
Inne kwestie Sprzedaż inwestycji po godzinach/świętach/weekendach Sprzedaż na stronie odbywa się automatycznie przez całą dobę, bez dni wolnych, świąt i przerw na lunch. Czy zmiany są aktualizowane? Niektóre zmiany są od czasu do czasu aktualizowane i ulepszane. Gdy produkty zostaną zaktualizowane, otrzymasz alerty e-mail z opisem zmian i linkiem do pobrania (bezpłatnie). Masz również możliwość wysłania życzeń dotyczących ulepszeń. Czy dostarczone są dokumenty zamykające Przy płatności fakturą dostarczany jest akt ukończonej pracy z pieczęcią i podpisem (zeskanowany i / lub oryginał przez pocztę rosyjską, na żądanie). Zwroty Środki pieniężne za zakup inwestycji w miejscu są zwracane natychmiast w całości w następujących przypadkach:
- programowanie nie rozpoczyna się lub działa z błędami w Twojej bazie danych, a Ty odmawiasz jej dostosowania,
- rozwój nie odpowiada funkcjonalności podanej w opisie.
Masz problem z płatnością?
Płatność na stronie działa w oparciu o usługę płatności Yandex. Jeśli to nie działa dla ciebie, mogę założyć, że nie jesteś w Rosji, a Yandex nie działa w twoim kraju (lub jest niestabilny).
Co robić?Możesz zapłacić alternatywnymi metodami:
- Karta Sbierbanku: 4276 3000 2875 5851
- Portfel Yandex: 410011805420743
W nocie do płatności koniecznie podaj ID produktu 594 oraz swój adres e-mail, na który następnie wyślę link do pobrania rozwoju.
Rozważ rozwiązanie krok po kroku dla hipotetycznego biletu na egzamin Specjalista w wersji 11. Mam nadzieję, że to rozwiązanie pomoże Ci przygotować się do egzaminu. Przestrzegam, nie gwarantuję, że odpowiedź na to pytanie jest w 100% poprawna i kompletna, to tylko moja wizja.
Sam bilet można pobrać pod adresem. Sam tekst zadania nie zostanie podany w tekście.
Rozwiązanie zadania nr 3, bilet nr 1 konsultant-specjalista Zarządzanie handlem 11
1. Wstępna konfiguracja bazy:
Na karcie Administracja
- w sekcji „Zapasy i Zakupy” ustaw flagi – „Montaż/Demontaż”, „Zlecenia na montaż/Demontaż”.
2. Wkład NSI
Z informacji referencyjnych musimy stworzyć 2 nomenklatury-komponenty (noga i półka) i 1 nomenklaturę wyrobów gotowych (stojak). Przy stelażu wskazujemy opcję Konfiguracji np. dla nas będzie ona składać się z czterech „nóg” i jednej „półki”:
4. Odbiór komponentów na magazyn
Uzyskaj 267 lekcji wideo 1C za darmo:
5. Wydamy zamówienie na montaż i montaż
Kolejnym krokiem jest utworzenie zlecenia montażu (zakładka Zapasy i Zakupy - Zlecenia Montażu / Demontażu):
Oraz stworzenie samego dokumentu montażowego na jego podstawie:
Jeśli jednak spojrzysz na ruchy rejestru kosztów, zobaczysz, że system nie obliczył kosztu zestawu i komponentów:
Rzecz w tym, że system generuje koszt później, specjalnym dokumentem.
6. Obliczanie kosztów towarów
Aby obliczyć koszt towarów, musisz wprowadzić dokument regulacyjny „Obliczanie kosztu towarów”. Znajduje się na karcie Finanse, polecenie to Dokumenty regulacyjne:
5. Demonstracja funkcjonalności:
Jednym z raportów, za pomocą którego można zobaczyć koszt zmontowanego regału jest Analiza kosztu towaru: